UNE STRATÉGIE ESSENTIELLE POUR L'AVENIR
L’un des plus grands défis auxquels nous sommes tous confrontés est celui de la retraite. Il est donc essentiel de planifier cette étape dès maintenant pour assurer votre confort financier, tout en profitant d’avantages fiscaux intéressants.
Vous êtes indépendant ou salarié et vous souhaitez préparer votre retraite tout en bénéficiant d’un avantage fiscal ? L’épargne à long terme (ELT) est une solution complémentaire intéressante à l’épargne-pension classique.
Grâce à l’épargne à long terme vous pouvez bâtir une retraite sereine, tout en adaptant votre épargne à vos besoins et à vos moyens.
Chez KB Consulting, nous vous guidons à chaque étape pour vous offrir une solution personnalisée et adaptée à votre situation.
Voici tout ce que vous devez savoir ou vous préférez un entretien ( possible en visio / en présentel)
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Qu’est-ce que l’Épargne à Long Terme (ELT) ?
L’Épargne à Long Terme est une forme d’assurance-vie individuelle qui permet de se constituer une pension complémentaire tout en bénéficiant d’un avantage fiscal.
Elle est accessible aux personnes âgées de 18 à 65 ans ayant des revenus imposables et nécessite une durée minimale de contrat de 10 ans. Si la souscription a lieu après 55 ans, le capital ne pourra être récupéré qu’à partir de 65 ans .
Pourquoi l'Epargne à Long Terme?
- Si vous souhaitez maintenir votre niveau de vie actuel après votre départ à la retraite, la pension légale pourrait ne pas suffire. Grâce à l’épargne à long terme, vous pouvez vous constituer une pension complémentaire.
- L’épargne à long terme peut offrir un avantage fiscal intéressant. Même si vous avez déjà une épargne-pension, vous pouvez la combiner avec l’épargne à long terme.
- Les conjoints peuvent combiner l’épargne-pension et l’épargne à long terme, s’ils remplissent les conditions pour en bénéficier.
Avantages de l’Épargne à Long Terme
- Avantage fiscal attractif : En 2025, vous pouvez déduire maximum jusqu’à 2 530 € par an, ce qui correspond à une réduction d’impôt de 30 %, soit jusqu’à 759 € d’économie .
- Calcul du plafond simple : Le montant maximal déductible est égal à 6 % du revenu net imposable, majoré de 176,40 €, avec un plafond absolu de 2 530 € .
- Cumulable avec l’épargne-pension : L’ELT peut être combinée avec l’épargne-pension, permettant ainsi d’optimiser les avantages fiscaux .
- Flexibilité des versements : Vous pouvez choisir la fréquence des versements(mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou annuelle) selon vos possibilités .
- Protection du capital : En fonction du type de contrat (Branche 21 ou Branche 23), vous pouvez bénéficier d’une garantie sur le capital investi.
Sans engagement
Comparaison avec l’Épargne-Pension
| Critère | Épargne à Long Terme | Épargne-Pension |
|---|---|---|
| Plafond annuel (2025) | 2 530 € | 1 050 € ou 1 350 € |
| Réduction d’impôt | 30 % | 30 % (1 050 €) ou 25 % (1 350 €) |
| Âge de souscription | 18 à 65 ans | 18 à 64 ans |
| Durée minimale | 10 ans | 10 ans |
| Cumul possible | Oui | Oui |
Couvertures complémentaires possibles
L’ELT peut être associée à des garanties supplémentaires, telles que
- Assurance décès : Versement d’un capital aux bénéficiaires en cas de décès de l’assuré.
- Incapacité de travail : Revenu de remplacement en cas d’incapacité temporaire ou permanente.
- Exonération des primes : En cas d’invalidité, la compagnie prend en charge les primes futures.
Cela en fait un véritable outil de protection personnelle, en plus d’un plan de retraite.
Est-ce fait pour vous ?
- Vous avez déjà atteint le plafond fiscal en épargne-pension
- Vous payez des impôts et souhaitez réduire votre base imposable
- Vous pensez à votre retraite, mais aussi à sécuriser vos proches (grâce à la couverture décès)
- Vous êtes indépendant ou salarié avec des revenus stables
Quand commencer?
Même si vous n’avez pas fini de rembourser votre crédit logement pour votre habitation propre, vous pouvez bénéficier d’un avantage fiscal au titre du régime de l’épargne à long terme en fonction de la date de début de votre crédit logement.
La possibilité de combiner les deux régimes fiscaux dépend de votre domicile fiscal au 1er janvier.
En Flandre
Avez-vous contracté un prêt immobilier à partir de 2016 pour votre propre logement? Alors, une combinaison complète de l’épargne à long terme et de la prime au logement flamande est autorisée. Depuis 2020, la prime au logement flamande a été supprimée et il est également possible, pendant votre prêt immobilier, de bénéficier de l’avantage fiscal de l’épargne à long terme.
En Wallonie
La combinaison des deux régimes fiscaux (chèque habitat et épargne à long terme) est possible pour votre habitation unique et propre depuis 2016. Depuis 1/1/2025 ce chèque habitat a été supprimé et les nouveaux crédits logement n’ont plus d’impact sur l’avantage fiscal de l’épargne à long terme.
À Bruxelles
Depuis 2017, vous pouvez toujours combiner l’épargne à long terme et un crédit logement car celui-ci ne donne plus droit à des avantages fiscaux.
Presque à la retraite ?
Saviez-vous que commencer à épargner à long terme est également possible si vous n’avez pas encore 65 ans et que vous continuerez à payer des impôts pendant votre retraite?
Vous pourrez ainsi profiter d’une belle réduction d’impôts pour les années à venir.
Quelles sont les formes d’épargne à long terme possibles?
L’épargne à long terme se fait au moyen d’une assurance épargne ou d’une assurance placement.
- Une assurance épargne a un taux d’intérêt fixe garanti sur les versements, éventuellement majoré d’une participation bénéficiaire annuelle non garantie.
- Dans le cas d’une assurance placement, le capital et le rendement ne sont pas garantis. Un ou plusieurs fonds d’investissement dans le contrat déterminent votre rendement.
Pour en savoir plus
Branche 21 ou Branche 23 : Que choisir ?
| Caractéristique | Branche 21 | Branche 23 |
|---|---|---|
| Capital garanti | Oui | Non (lié aux marchés) |
| Potentiel de rendement | Plus faible | Plus élevé (mais variable) |
| Risque | Faible | Élevé |
| Couverture décès possible | Optionnelle | Optionnelle |
| Idéal pour... | Profil prudent | Profil dynamique |
Combien l'épargne à long terme coûte-t-elle?
| Élément | Détail |
|---|---|
| Taxe sur prime | 2 % (branche 21/23) |
| Taxe finale | 10 % à vos 60 ans (ou 10e anniversaire du contrat si souscrit après vos 55 ans) |
| Frais d'entrée | En général entre 0 % et 6 %, selon les produits |
| Taxation au terme | sur base d'un rendement fictif de 4,75% sur les versements |
| Frais de gestion | Varient selon le gestionnaire ou la compagnie |
| Pas de précompte | Sur les intérêts de branche 21 si détenu > 8 ans |
BESOIN DE CONSEILS PERSONNALISES ?
Auprès du Bureau KB Consulting, nos experts sont à votre disposition pour vous accompagner dans le choix de la solution d’épargne à long terme la mieux adaptée à votre situation et à vos objectifs.
Epargne à long terme (ELT) bien choisie, c’est une tranquillité d’esprit pour demain, tout en allégeant vos impôts aujourd’hui.
Pour ce faire, vous ne devez pas choisir seul. Auprès du Bureau KB CONSULTING, nos experts vous aident à :
Choisir le bon contrat en fonction de votre profil
Vous assurer que votre ELT est efficace et cohérente
Vous présente les fonds qui vous parlent le plus